Internal Audit and Credit Investigation in Banking (BN020)

Deskripsi Training

Training ini dirancang untuk memberikan pemahaman komprehensif tentang proses audit internal di sektor perbankan, khususnya yang berkaitan dengan aktivitas perkreditan. Peserta akan mempelajari metode audit kredit, teknik investigasi kasus, dan analisis penyebab utama penyimpangan dalam proses pemberian dan pengelolaan kredit. Melalui kombinasi teori, studi kasus, dan simulasi audit, peserta akan mampu meningkatkan efektivitas kontrol internal dan memperkuat tata kelola risiko kredit di lembaganya.

Silabus Training

• Modul 1: Konsep dan Kerangka Audit Internal di Sektor Perbankan
  Menjelaskan fungsi, tujuan, dan prinsip audit internal di bank, serta kaitannya dengan pengawasan risiko kredit dan kepatuhan regulasi.
• Modul 2: Audit Proses Kredit: dari Analisis hingga Pencairan
  Menguraikan tahapan audit pada proses pemberian kredit, mulai dari analisis 5C, persetujuan, dokumentasi, hingga pencairan dana.
• Modul 3: Investigasi Kredit Bermasalah dan Penyimpangan
  Membahas metode investigasi untuk mendeteksi penyimpangan dalam proses kredit, termasuk indikasi fraud, penyalahgunaan wewenang, dan moral hazard.
• Modul 4: Penyusunan Laporan Audit Kredit dan Rekomendasi Tindakan
  Menjelaskan struktur laporan audit, teknik penyusunan temuan, bukti audit, dan formulasi rekomendasi perbaikan yang aplikatif.
• Modul 5: Etika, Independensi, dan Tantangan Auditor di Lingkungan Kredit
  Menyoroti prinsip etika profesional, independensi auditor, serta dilema umum yang dihadapi dalam investigasi kredit.

Contoh Kasus

Kasus audit internal menemukan penyimpangan dalam pemberian kredit komersial yang disetujui tanpa verifikasi lapangan memadai. Peserta diminta melakukan analisis akar penyebab, menilai risiko sistemik, dan merancang rekomendasi perbaikan proses kontrol kredit.